承兑是什么意思_商业承兑汇票和银行承兑汇票区别

更新日期：2022-11-13　　浏览量：

导读承兑，是指执票人在汇票到期之前，要求付款人在该汇票上作到期付款的记载。承兑的意思，就是对某个事项进行承诺，在一定的时期内予以兑现的意思。...

承兑是什么意思

承兑，是指执票人在汇票到期之前，要求付款人在该汇票上作到期付款的记载。承兑的意思，就是对某个事项进行承诺，在一定的时期内予以兑现的意思，比如，由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票，由商业企业承诺到期付款的汇票称为商业承兑汇票。

承兑制度是远期汇票特有的一种制度。承兑即承诺兑付之意，指汇票的付款人在汇票的正面记载有关事项并签章，然后将汇票交付请求承兑之人，承诺在汇票到期日无条件支付汇票金额的票据行为，它具有增强汇票信用、促进汇票流通的效用。

商业承兑汇票和银行承兑汇票区别

1、商业承兑汇票概念介绍

商业承兑汇票是出票人签发，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。商业承兑汇票即可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑。商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。

商业承兑汇票按双方约定签发，由收款人签发的商业承兑汇票，应交付款人承兑;由付款人签发的商业承兑汇票，应经本人承兑。付款人需在商业承兑汇票正面签署“承兑”字样并加盖预留银行印章后，将商业承兑汇票交给收款人。

商业承兑汇票

商业承兑汇票的收款人或背书人，对同城承兑的汇票，应于汇票到期日送交开户银行办理收款;对异地承兑的汇票，应于汇票到期日前五日送交开户银行办理收款;对逾期的汇票，应于汇票到期日前次日起，十日内送交开户银行办理收款，超过期限的，银行不予受理。付款人应于商业承兑汇票到期前将票款足额交存其开户银行，银行俟到期日凭票将款项划转给收款人、被背书人或贴现银行。

商业承兑汇票到期日，付款人账户不足支付时，其开户银行应将商业承兑汇票退给收款人或被背书人，由其自行处理。同时银行对付款人接票金额处以百分之五但不低于五十元的罚款。

值得一提的是：商业承兑汇票骗局较多。一是假票多;二是即便是真票，由于承兑企业实力、信用等方面原因，很容易出现空头汇票风险。所以，在接收商业承兑汇票时需特别谨慎!

2、银行承兑汇票概念介绍

银行承兑汇票按双方约定签发，由收款人签发的银行承兑汇票，应承兑申请人持汇票和购销合同向其开户银行申请承兑;由承兑申请人签发的银行承兑汇票，应由本人持汇票和购销合同向其开户银行申请承兑。

银行承兑汇票的承兑银行，必须具备下列条件：

(1)参加全国联行或省辖联行(限省内范围使用);

(2)内部管理完善，制度健全;

(3)具有到期履行支付票款的能力。承兑银行的确定，由其上级管理行审定。

银行承兑汇票的承兑，非银行金融机构不能办理。

简单的说：

1)商业承兑汇票：是指两个企业之间发生贸易往来而产生的“欠条”。这个“欠条”上标明了欠款金额、偿还时间。

2)银行承兑汇票：两个企业之间发生贸易往来而产生的欠款行为，由欠款企业的开户银行代替欠款企业给供应商出具“欠条”。

3)以上两种“欠条”均可在金融市场上转让。

银行承兑汇票

3、商业承兑汇票与银行承兑汇票的区别

1)承兑对象不同，商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑，银行承兑汇票由银行来承兑。相对而言保障性更强。

2)签发对象不同，商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。银行承兑汇票由在银行开立存款账户的存款人签发。承兑银行按票面金额向出票人收取万分之五的手续费。

3)商业承兑汇票签发人银行存款不足时，银行可拒绝支付，银行承兑汇票签发者银行存款不足时，银行见票无条件支付。

4)银行承兑汇票较商业承兑汇票安全系数高。

商业承兑汇票怎么兑现

商业承兑汇票可以在汇票到期日携带该汇票去银行进行承兑。商业承兑汇票是一种有一定的付款期限的信用票据。商业汇票的付款期限一般为从到期日开始向后延10天。

到期日之前发出托收，到期日兑现。

商业承兑汇票是一种信用票据，有一定的付款期限，不到期的汇票，付款人是不付款的。必须到期日后才可向付款人提示付款。

商业汇票的提示付款期是自到期日起10天，

例如：到期日为11月9日，那以此汇票的提示付款期为11月9日至19日。持票人必须在此期间向付款人出示汇票并要求付款。早于11月9日，付款人不会付款的。

商业承兑汇票到期无力支付怎么办

1、追索对象

《票据法》第六十一条：“汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索权：

(1)汇票被拒绝承兑的;

(2)承兑人或者付款人死亡、逃匿的;

(3)承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。“该条文明确了持票人行使追索权的对象，即背书人、出票人及汇票的其他债务人。

2、追索权的行使

《票据法》第六十二条：“持票人行使追索权时，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明。持票人提示承兑或者提示付款被拒绝的，承兑人或者付款人必须出具拒绝证明，或者出具退票理由书。未出具拒绝证明或者退票理由书的，应当承担由此产生的民事责任。”该条文明确持票人行使追索权时应当提供拒付证明，实践中经常出现承兑人或付款人拒不出具拒付证明的情况，那么如何保障持票人追索权的形式?《票据法》六十三、六十四条明确，若因承兑人或付款人为自然人，死亡、逃匿的;若承兑人或付款人为法人，被依法宣告破产的，持票人可提供法院司法文书或其他有关证明替代拒付证明。但实践中出现最多的并非上述两种情况，而是承兑人拒不配合权利人，恶意不出具拒付证明。那么此时该如何是好?

律师建议：在这种情况下，持票人需注意保留付款义务人拒绝付款的证据。如保留付款义务人工作人员拒绝支付的影像资料、邮件、聊天记录;如持票人是委托银行托收的，可要求托收行出具的付款义务人账户余额不足的书面材料。在上述方法走不通的情况下，权利人可以联系公证处，办理证据保全公证，由第三方机构来见证义务人拒绝支付的行为并出具公证文书，进而为提起诉讼做准备。

3、诉讼策略的选择

《票据法》第十条：“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系”。那么，在权利人取得汇票后无法承兑，权利人是否可以选择以基础法律关系向交易相对方主张权利呢?

笔者认为背书汇票仅仅是基础法律关系付款方支付价款的一种方式，汇票到期无法承兑，则应理解为付款方未完成付款义务，因而，权利人当然有权以基础法律关系向交易相对方主张权利。

另外，根据《票据法》的规定，持票人亦可以行使追索权。

那么，权利人具体选择何种救济途径?

笔者建议：权利人应当根据个案情况、证据情况综合分析比较，选择对自己最有利的法律关系适用，以争取权益最大化。

承兑汇票通俗理解

秋天了，村里粮食丰收了，村民把粮食都交到村长家，村长给每个村民按收到粮食多少都打了张欠条，并在欠条注明，三个月后，跟粮站算完账后，大家凭欠条到村长家领钱，因为每年都是这么操作的，大家都习以为常，自然没有任何异议，领上欠条就各回各家了。

银行承兑汇票

这里，村长的欠条就是承兑汇票，承诺兑现的票据，因为多年的操作惯例和村长的威信，使得这张几个月后支付的欠条具有信誉保障。

过了些天，村民老张家里盖房子，把活包给村里的盖房匠人老刘，可家里的钱不够，最后和老刘一商量，就用卖粮食的欠条支付。老张就在那张欠条上注明，此欠条已转让给老刘，由老刘最终凭此欠条领钱，并压了指印，然后将欠条交给了老刘。

老张的行为说明，承兑汇票可以自由转让，只是转让时，需要原持有人进行背书说明。

村民老陈，去县城百货大楼买彩电，想用那张粮食欠条支付，可人家百货大楼不接受这个欠条。老陈就去找村长，村长说不是我们村的，人家不收也没办法。你要是急着买彩电的话，我用我私人的钱把你那张欠条买下来，不过你得给我一部分违约的钱，毕竟这张欠条是说好三个月后才能兑到钱。老陈同意了，把欠条卖给了村长，额外又给了村长1%的违约费。

老陈的行为说明，承兑汇票并不能像人民币一样，在任何范围流通，必须是对方认可、接受才行。村长买下老陈的欠条，说明承兑汇票是可以提前支付的，称作贴现，但贴现人必须支付一定额度的违约费用。

三个月到了，大家伙凭欠条在村长那领到了钱，皆大欢喜。

老张这时候又来找村长了，老张想在村里开个水果加工厂，可钱有缺口，就找村长想借5千元。村长说他也没有那么多钱，不过可以按照粮食欠条的办法，以村长的名义办理六个月后支付5千元的欠条，借给老张，然后老张用欠条来支付建厂的费用。村长虽然信任老张，可还是要求老张要先给村长交20%的保证金，才肯给他办理欠条。老张同意了，顺利从村长那拿到好几张总额5000元的欠条。然后他把一部分欠条给了匠人老刘，让他帮自己盖厂房。另一部分欠条给了其他村民，买了他们的水果。六个月后，老张的厂子赚钱回款了，就到村长那还清了剩下的4000元欠款，而匠人老刘和其他持有欠条的村民也到村长家凭欠条兑到了现金。

老张建厂的这些行为说明，承兑汇票具有一些类似贷款的功能，利用自身信誉和少量的保证金，可以从银行获得5倍的承兑汇票，用来支付自己的债务。

又过了一阵，老张的厂子需要扩大规模了，又需要钱。这回老张想，既然村长能写欠条，自己也可以。于是就以自己的名义写了一些欠条。匠人老刘因为给老张建了几次房子了，所以老张的欠条他就收了，继续帮他建厂房。可其他卖水果的村民不干了，认为老张又不是村长，大家凭什么信任他，不收老张的欠条。

村长的欠条，因为不是个人行为，是为集体服务的，所以信誉度高，接受度也高，这类承兑一般都是银行承兑，是由几大银行开出来的。老张自己的欠条，信誉度和接受度就差，不属于银行承兑，称作商业承兑，对接受人来说，具有一定的风险。一般来说，商业承兑不可以提前贴现。